德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目专项债“一案两书”变动情况的说明

为确保项目顺利建设、积极争取资金，由德昌县中医医院作为业主争取债券资金的德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目正在有序推进，目前德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目2022年发行专项债券资金4000万元。截至2022年12月31日，项目单位将专项债券资金用于工程前期费用及工程款共计4000万元，债券资金已使用完毕。

根据财政部四川监管局出具的《财政核查工作底稿》，原项目专项债实施方案中的门诊收入和住院部收入的指标金额无收入测算依据，因此根据整改要求，将对原德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目实施方案、财务评价报告和法律意见书进行收入测算的调整，项目具体情况如下：

项目本次主要变更收入测算及相关依据，对于建设内容不做变更，因此项目收入来源仍为住院收入和门诊收入。

增加收入测算依据《医疗收入费用明细表》、《2021年四川省卫生健康事业发展统计公报》及德昌县中医医院近年财务数据。基于谨慎原则预测收入，在债券存续期内收入合计为51907.16万元，可偿债息前净现金流为25633.72万元，债券本息合计13500.00万元，偿债覆盖倍数为1.90倍。经调整后的测算，项目收益情况良好，具备维持运营发展和偿债能力，不影响已发行的4000万元专项债的还本付息。

附件：1. 德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目修改实施方案讨论会议纪要

2. 德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目实施方案

3. 德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目财评报告

4. 德昌县中医医院新建医疗康复服务中心项目法律意见书

德昌县中医医院

2023年12月18日